公司治理
內部稽核
虎山實業股份有限公司之內部稽核為超然獨立部門，直接隸屬於董事會，並列席審計委員會及董事會提出稽核報告。除每月向審計委員會成員報告稽 核進度及成果外，亦於董事會例行會議中彙總報告。
內部稽核職掌
稽核室旨在協助董事會與管理階層落實公司治理職責，主要職責包括：
- 營運與制度評估： 獨立調查與評估各項內部控制制度之營運效益、執行效率及適切性。
- 提出改善建議： 針對內部控制缺失及時提出專業改善建議，以確保內部控制制度之持續與有效執行。
內部稽核運作
稽核室依據各部門之內部控制制度設計獨立的內部稽核機制，以協助董事會與管理階層掌握營運風險與落實公司治理。主要運作重點包括：
- 內控設計與執行審查： 審查各營運流程之內部控制制度，評估其設計適切性、實際執行情形以及營運之效果與效率。
- 年度自行檢查督導： 依規定期限督導各部門每年執行內部控制制度自行檢查，範疇涵蓋營運效果與效率、財務報導之可靠性，以及相關法令之遵循情形。
- 風險評估與計畫執行： 評估營運過程中的高低風險項目，據以擬訂下一年度之稽核計畫，經董事會核准後依計畫落實執行。
內部控制自行檢查程序
稽核室落實稽核報告的持續追蹤，並配備專業稽核團隊，以確保企業營運與各子公司皆符合內控規範。主要內容包括：
- 報告追蹤與改善機制： 稽核報告除提列缺失、標示重要等級與改善建議外，亦要求受檢單位擬訂改善行動方案及預計完成日；屆期由稽核室進行追蹤複查，確認改善執行成效。
- 團隊配置與稽核範疇： 稽核室配置專任稽核主管 1 名及稽核人員 2~3 名。稽核範疇涵蓋九大交易循環之各項營運流程，稽核對象包含本公司及所有子公司。